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EB-5直投挑战:如何利用商业计划书合理证明10个就业岗位的创造

撰稿人:William Dean 

EB-5区域中心项目的就业创造预估需要经过经济学家的详尽分析以决定建筑和其他项目活动在理论上能对本地经济产生的积极影响。 

但在直接投资情形中,很多时候直接投资申请人仅需要在计划中进行粗略预期,表明能在USCIS给定的时间段内完成累计10个就业岗位的创造即可。 

对于一个孤立项目,典型情况下仅需承诺创造1020个就业岗位。EB-5投资人和他们的律师必须确保商业计划的就业预期是充分和可信的,且能维持两到三年——也就是说,必须通过明确和全面地解释就业预估方法才能完全满足“Matter of Ho”案例的要求。若没有经济影响力研究,那么进行直接投资的投资人将面临重大挑战。 

判断企业是否能够支持10个就 

虽然增加最低投资额的声音越来越响,但目前EB-5投资的最低额仍50万美元。这个金额适用于在任何偏远地区或指定的高失业率目标就业区域进行的投资;而在其他地区进行投资的最低额度为100万美元。EB-5计划设立之初旨在刺激投资人和开发商在缺乏就业机会的地区进行投资。但是无论投资金额的多少或投资位于什么区域,企业都必须证明每个投资者的投资能创造10个符合条件的就业岗位,对于直接投资人而言,地理位置和投入金额都不能使得这一标准降低。因此,投资人必须明确分配资金用途,仔细制定雇佣时间表,确保他们投资的企业能够建立并维持至少10个全新的就业岗位(很少情况下,若企业运营情况不佳,可能无法维持所创造的就业。) 

此外,直接投资人必须注意企业创造就业的不同方式,即使在看似类似的行业中,创业方式也有可能不同。虽然一个处在城市区域的超市能够创造超过10个就业岗位并持续为其支付费用,一个小镇上的便利店要创造这类岗位就可能非常困难。对于旅店行业而言,这一点尤为明显——旅游景点中的一家拥有200个房间的酒店从不会存在人员雇佣不足的问题,而仅拥有20间客房的汽车旅馆可能需要常备一个经理、一个前台招待和一些清扫人员,即使这个项目要求的投资额再低,再具有吸引力,也不能满足EB-5投资人的需求 

数据表明,就业创造的预估是一个频繁出现、同投资息息相关的问题。一个普通的日托幼儿园、短程卡车运输公司或零售商店实际上需要雇佣多少人?这类商业模型可能仅需要六到七名全职工作人员就能满足要求了。有预计能够雇佣40人的医疗项目,就有精品航天技术公司的负责人或小型软件开发商苦恼如何确保在运营经费允许的情况下满足EB-5创造就业的要求。毕竟,任何行业研究机构都能提供一个公司人员配置所需预算的数据,因此以牺牲盈利为代价增加维持的就业数(或通过降低工资来弥补这样做带来的后果)很可能被审案官认为是有问题的。 

餐馆经营:案例简析 

让我们来看看最为普遍的直投商业模型之一:餐馆。想想您上一次在一家中等规模、具有开放厨房的餐厅用餐的场景。您看到的工作人员都有哪些?一位领班、几名侍者、几名厨师、一名碗碟工和一名调酒师很可能还配有一位行政主厨、一位品酒师以及一些跑外勤的员工。这里假设这些不在现场的员工在您用餐的这一天全都放假休息了。 

很多情况下,一家餐馆在开业时需要的职位上全都已经配有人员了;有的餐馆会随着资金的增加逐渐扩张人员规模。在第二种情形下,餐馆可能会建设额外的观景平台以容纳更多顾客,延长开店时间,供应早餐,或者在第一年试营业成功结束后加入酒席承办业务这些改变都意味着雇佣更多的员工。下表展示了一家全新开张快餐店的实际人员配置情况,这家餐馆吸收了一位中国EB-5投资人的100万美元资金201911日正式对外营业。 

 

如表所示,该快餐店在开业时仅有8个满足条件的EB-5岗位,但预计在第二季度将能完成预期的10个岗位的人员雇佣,在年底能够实现雇佣16名工作人员的目标。在初创阶段,全部岗位中三分之一均为兼职岗位,这使得餐馆运营更灵活,也一定程度上缓解了开销压力,尚无需考虑作为EB-5投资实体须满足的条件。经营的淡季与旺季是餐馆与酒店行业必将面临的问题,但EB-5投资人没有根据市场情况调整人员雇佣的自由,年末总岗位数量才是最为关键的。更重要的是,在2020年(开业第二年),企业预计还能实现增长,创造更多的就业岗位,使得最终的岗位数大大超过最低要求。实际上,预计该餐馆能够在2021年创造24个就业。 

至关重要的第一年 

受投资者申请审案时间表的影响,人员雇佣计划的稳定性是至关重要的。特别地,投资人必须在I-526申请获批的2.5年内满足要求,确保10个就业岗位的创造(或证明在一个合理的时间范围能够完成)以解除绿卡条件。除了补充材料通知或拒案意向通知的风险,大部分直接投资人都不会进行过于保守的商业预期,以便能在申请材料中显示,该企业有能力满足EB-5项目和Matter of Ho案例的要求。 

但若建立了过于激进的人员雇佣方案而无法实际达成,那么过大的数据落差就会在I-829阶段成为风险。更多时候,应该在模型中设立一个缓冲机制——例如,在第三年创造1214个就业岗位而不是10个,就是一种符合市场情况和一般企业运营规律、不夸大其词也不过于保守的常用预期。在以上案例中,若项目所在的目标就业区域中失业率较高,那么实际上可以再加入两名以50万美元投资款参与项目的投资人,只要在第二年及以后,该餐馆能够按照商业计划书中的承诺创造20个符合条件的岗位。 

其他注意事项 

从合规角度而言,关于岗位创造,还有哪些方面是值得注意的?为了满足EB-5要求,签证申请人拟创造的每个岗位都必须是全职的(每周工作时间至少35个小时),支付不低于最低薪金水平的工资(取州最低工资和联邦最低工资中的较高者),这些人员还都必须收到公司颁发的W-2税务表格。两个或多个雇员可以共用一个全职岗位,但他们必须都是长期员工,并且同意多人共享原本由一人享受的福利。此外,计划中标定为EB-5就业的全部岗位所雇佣的人员必须在美国能够合法工作,拥有有效I-9表格,且不能持有L、H或O等不符合EB-5要求签证。1099合同工和外包/临时人员不能计入就业数量创造之列。 

需要澄清的一点是,一个由EB-5资金建立的公司理论上是可以雇佣非移民签证持有人的,如一名仅在每周一工作的助理,即使是投资人的配偶和子女也可以,但这些人员均不能计入满足EB-5要求的就业岗位中。话虽如此,满足EB-5条件的美国员工通常可以包括获得合法庇护和难民身份的人士,以及持有I-551卡的任何合法永久居民。通常,简单的步骤就能帮助您确保人员雇佣计划是完备的。例如,若您的公司雇佣了代接电话服务,就会产生运营开销;若您雇佣一名电话接线员,每个工作日从上午九点工作至下午五点,并向其支付每小时12美元的公司,那么您就是在创造就业。无论岗位种类如何,投资人都必须谨慎进行记录:核查并登记雇员的合法雇佣身份是直接投资中的一项额外工作,投资人必须准备并维护有效的I-9表格、W-4表格和经过审计的工资报表。 

估计一个大规模区域中心项目的就业数量看起来更为困难,因为在这种情况下会将间接就业和衍生就业计算在内,情况比一个直接投资案例中“简单地”创造10个就业岗位要复杂。但是想要在美国亲自管理企业的直投申请人实际上面临着更大挑战。直接投资中,企业真正需要的人员数量不总满足EB-5计划的最低要求。这种情况下,很多绿卡持有人都发现,在2.5年内完成规定的就业创造且不损害企业的运营,意味着精心的计划、管理甚至一些创新性技巧。幸运的是,在美国,这种方法一次次被证明是行之有效的。真正有能力创造永久就业的申请人都获得了I-526I-829的批准,那些亲力亲为的投资人能够通过直接投资取得美国公民身份。

 

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